摘要
            美国货币监理署作为国民银行的主要监管者，所监管的资产占美国商业银行资产总额的一半以上。货币监理署强调以提高美国国民银行系统的安全性和稳健性为出发点，通过不断调整和完善的现场监管和非现场监管框架，基本保持了美国国民银行体系的平稳健康发展，近年来更为强调针对经济波动的不同阶段进行不同重点的监管，强调保护消费者的利益，降低银行体系特别是中小银行的监管成本。
            关键词
            货币监理署 分类监管 风险评价
            美国金融体系的相对发达与稳健，与其相对完善的金融监管体系是密切相关的。也许从架构上看，美国的金融监管框架过于繁杂，但是正如我们在美国考察时，美国联邦储备银行和美国货币监理署的官员都强调的，这种繁杂的监管结构产生了不少成本，但是这是历史形成的特定格局，只要不同监管机构之间保持清晰分工基础上的良好合作，这种看起来繁复的监管框架还是可以有效运转的。从实际效果看，这种判断是基本合乎实际的。
            从美国金融市场的发展历程看，因为历史的原因，美国的银行监管体系形成了“两级多元化”的格局。“两级”是指美国银行分为联邦注册（国民银行）和州注册（州立银行），与此相对应的是，美国的监管机构也分为联邦和州两级；“多元化”即监管机构多元化，联邦一级的政府监管机构包括美国联邦储备体系（FRB）、美国货币监理署（OCC）、联邦存款保险公司（FDIC）和储蓄监管局（OTS），还有各类州立的监管机构。银行的种类以及银行注册单位的不同决定了其所接受监管的政府部门的不同。
            美国货币监理署（英文缩写为OCC,以下简称“OCC”）负责美国国民银行以及联邦注册的外资银行分支机构的监管。截至2005年12月30日，OCC共负责控制和监督1933家全国性银行和外资银行的51家联邦分支机构。其中全国性银行的资产高达5万8千亿，占美国全部商业银行资产总额的67％。
            货币监理署是美国成立最早的联邦政府金融监管机构，隶属于美国财政部。监理署长由美国总统认命，并经美国联邦参议院通过，任期五年，总部设在华盛顿。货币监理署下设9个职能部门，其中国民银行监管部主要负责监管政策的制定；大银行监管部负责监管23家大型国民银行，即总资产在250亿美元以上，业务较为复杂的银行，其监管力量主要集中在23个监管派驻组和伦敦监管局；中型银行\社区银行监管部负责资产在250亿美元以下的中型银行及社区银行的监管，下设有4家大区分局、52家支局和25家办事处；国际与经济事务部是监管工作的宏观经济、技术方面的支持部门，主要为现场检查提供技术支持。
            货币监理署的经费主要来源于向国民银行征收的半年一次的评估费用，占经费总额的97％；另外的3％来源于持有财政部债券的利息收入，以及银行的注册费用和其他费用。
            一、 美国货币监理署（OCC）的监管理念
            美国货币监理署对银行实施的监管旨在提高国民银行系统的安全性和稳健性，并且保证国民银行提供的产品服务合乎法律标准。为了实现该宗旨，货币监理署的目标包括：
            （1） 保证国民银行的安全和稳健；
            （2） 提高国民银行的竞争力；
            （3） 提高检查和监督的效率，包括减轻监管负担；
            （4） 保证所有美国具有有公平机会获得金融信贷服务。
            在此基础上，美国货币监理署形成了一套行之有效的监管理念，认为高质量的银行监管应该是致力于识别银行个体或整个银行系统中的实质性问题，或正在出现的问题，并且保证这些问题得到合理的纠正。由于银行业本身是一个通过承担风险来获得收益的行业，因此监管理念的核心在于风险的评价。
            在OCC的监管理念看来，高质量的银行监管包括以下特征：（1）监管应该是银行工作人员和监管人员之间的一个合作过程，并且可以提高被监管机构的价值；（2）银行工作人员和监管人员应该承担不同的责任，两者之间要实现充分透明的沟通；（3）监管策略应该根据每个银行的特点量身定做，这些特点包括银行的规模、业务复杂性和风险分析；（4）监管应该是一个动态的过程，并能够对个体机构的风险变化和市场状况的变化做出充分的反应；（5）监管应该把精力集中在保证银行建立和实施合理的风险管理系统上；（6）当银行具备以下特征时，监管人员的判断不应该代替银行工作人员的判断：银行遵循的基本原则是完善的；银行能够合理地管理和控制风险；银行正在采取行动以纠正问题；银行在纠正违法违规问题时持有积极合作的态度；（7）保证银行合规经营；（8）监管应该把最多的资源分配到风险最大的领域，从而可以高效率地运用货币监理署的监管资源。
            货币监理署根据阶段性安全检查的法定要求和特别检查政策，并且考虑银行风险的种类、多样性和规模，为每一个银行制定监管计划。在美国货币监理署的监管实践中，监管远远不只是现场检查；它是一个包含计划、检查和交流的复杂周期，其中涉及到货币监理署、其他监管者和被监管机构的合作。在周期的每一个阶段，货币监理署都要对银行风险管理的有效性进行评价，银行的风险管理应该包括对风险的识别、衡量、控制和监控。
            二、美国货币监理署推行的银行分类监管
            分类监管是货币监理署对银行监管的最重要的特征之一。分类监管的措施在基于风险的监管理念的基础上，旨在实现货币监理署提高监管效率，减轻银行监管负担的目标。
            货币监理署认为，监管应该根据每个银行的特点量身定做，这些特点包括银行的规模、业务复杂性和风险状况。由于这两种国民银行的规模不同，造成其业务复杂性和风险状况有很大差异，从而需要的监管方法也应该有所差别。该理念在监管实践中得到了充分的体现，即将国民银行按照风险状况分为两大类：大型银行和中型/社区银行：大型银行指资产总额超过250亿美元的银行或者银行控股公司的下属银行；中型/社区银行指资产总额不超过250亿美元的银行或者银行控股公司的下属银行，社区银行又根据其业务特点和风险特征进一步分为两个子类：简单的社区银行和复杂的社区银行。
            因此在货币监理署的监管系统中，存在两个监管板块：大型银行和中型/社区银行。大型银行的监管主要由大银行监管部负责，采取监管派驻组常驻银行的方式进行。中型银行/社区银行的监管由中型银行/信用卡银行监管部负责，监管人员分布在4个大区分局、52个支局、25个办事处。其中，东北分局负责在美外资金融机构的监管。
            OCC的分类监管的理念贯穿于整个监管周期，体现在每个监管环节。
            1、大型银行的监管周期一般为12个月，而中型银行/社区银行的监管周期一般为18个月；
            2、大型银行一般适用过程导向的检查步骤，该类检查注重银行识别、衡量、控制和监控风险的方法和手段。除了对风险管理进行检查外，监管者还使用有限的交易测试进行补充，它侧重于检查出现系统问题的根本原因，并且用来及早发现问题。另外，中型\社区银行的高风险业务领域也适用于该类检查。
            中型银行和社区银行的低风险领域一般适用绩效导向的检查步骤，该类检查注重银行的业务，而对银行的系统和政策不太关注。它对银行的各种交易进行检查，通过测试结果得出关于风险管理质量的结论，而不是直接对银行的风险管理质量进行检查。
            3、风险分析是货币监理署监管过程中的一个重要步骤，风险分析的结果是其制定监管战略的一个前提。在风险分析中，大型银行与中型\社区银行所适用的分析系统和分析方法也存在着很大的差异。
            货币监理署有两套风险评价系统，分别用来对两类银行的风险状况进行评估。对大型银行的各类风险评价包括风险数量、风险管理质量、总体风险水平和风险趋势四个方面；而对中型/社区银行的各类风险评价只包括总体风险水平和风险趋势两个方面。
            OCC的这种分类监管适应了各类银行的特点，一方面节约了监管资源，使资源得到了最有效的配置，另一方面也减轻了银行的监管负担。2005年，货币监理署进一步强化分类监管的理念，与联邦储备银行、联邦存款保险公司联合修订了《社区投资法章程》，为中型银行增加了一个新的社区发展测试方法，减轻了中型银行在数据搜集和报告方面的负担。